学校的账怎么做？
学校财务报销及入账流程：原始凭证收集---审查会计审核及粘贴、签字-----学校领导签字-----出纳报销并记账。
1、由校内专管人员收集各类收费单据、领用存领出数量；校内借用人员及时归还校内借用物品等。
2、审查会计负责对收集的原始凭证审核，符合规定的办理粘贴手续；审查单据和实际发生情况是否相符，支出金额是否正确，是否有校长签字，是否超出限额标准，是否有财务预算等，并填写《经费报销单》审核数额。经审查会计审核之后的单据，报校长审批。
3、校长在单据所发生的业务事项及开支标准符合财务管理制度的前提下审批报销。
4、出纳凭审查会计和校长审查批准后的原始凭证办理付款手续。对不符合规定的开支，原则上不予报销，由经办人退还给审查会计做退库处理。出纳对原始凭证经审查会计审查批准，校长也签署同意报销意见的，方可进行付款手续（校长本人经手的开支由审查会计审批）。出纳付款后，应对已付款的原始凭证进行编号标记，并加盖“现金付讫”或“银行付讫”印章，进行入账。